Документы для налогового вычета в 2022 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы для налогового вычета в 2022 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Справка выдается налоговым агентом, которым, например, является ваш работодатель. В строго определенной форме указывается зарплата и другие начисления от работодателя за определенный срок, а также все удержанные налоги.
Что такое справка 2-НДФЛ
Этот документ предоставляется бухгалтерией предприятия по требованию работника в любое время.
Информация о доходах и уплаченных налогах необходима для оформления кредита. Банки и другие организации-кредиторы просят предоставить оригинал справки, чтобы убедиться в финансовой обеспеченности заемщика.
Также этот документ необходимо вложить в пакет, предоставляемый для инспекции, если вы оформляете вычет через ФНС. Период, за который предоставляется справка, должен совпадать с периодом оформления налогового вычета. То есть при оформлении льготы за 2021 год 2-НДФЛ также должна быть за 2021 год.
При получении налогового вычета через работодателя эти данные не требуются, так как есть в наличии в бухгалтерии.
Список документов для налогового вычета
Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.
Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:
- декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
- справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
- договор купли-продажи жилья;
- свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
- акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
- документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
- паспорт;
- свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:
- договор с кредитной организацией;
- график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
Срок действия и срок годности справки 2-НДФЛ для налоговой инспекции
Перейдем к вопросу «Сколько действует справка 2-НДФЛ для ФНС?». Когда заканчивается год, физлица, исходя из закрепленного законом (ст. 229 НК РФ) правила или по личному волеизъявлению, направляют налоговикам декларацию 3-НДФЛ. Цифры, касающиеся доходов, в нее переносятся из 2-НДФЛ.
Хотя, как мы уже успели разобраться, срока действия справок 2-НДФЛ нет, налогоплательщику настоятельно рекомендуется проверить, а не пропустил ли он время для обращения в налоговый орган по вопросу, для разрешения которого необходимы, в том числе сведения, представленные в 2-НДФЛ. Чаще всего налогоплательщики-физлица отправляются в налоговую для того, чтобы вернуть из бюджета ранее перечисленный НДФЛ. При этом предельный срок возврата налога — 3 года (п. 7 ст. 78 НК РФ).
ВНИМАНИЕ! Пользователи личного кабинета на сайте ФНС России имеют возможность с помощью данного сервиса выгружать Справки на свой компьютер. При этом необходимо учитывать, что сведения о доходах физлица за истекший календарный год налоговые агенты представляют в налоговый орган не позднее 1 марта следующего года. То есть справка 2-НДФЛ за 2021 год может быть доступна в личном кабинете не позднее 01.03.2021.
Далее рассмотрим, сколько действительна справка 2-НДФЛ для банка.
Срок действия 2-НДФЛ для налоговой
Зачем физлицу представлять в налоговую справку, ведь 2-НДФЛ за работников сдает работодатель? Справка понадобится для заполнения декларации 3-НДФЛ, например, для получения налогового вычета. Данные о доходах, которые вы получили в предыдущем календарном году, а также уплаченном за вас НДФЛ, вы переносите в декларацию из справки. Кроме того, при получении вычета, справку 2-НДФЛ нужно будет подать вместе с декларацией 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.
Сколько действительна справка в данном случае? Год, за который вам выдана справка, и год, за который вы подаете декларацию, должны совпадать. Например, в 2018 году вы приобрели квартиру и решили подать документы для получения имущественного вычета. Справка должна отражать ваши доходы и уплаченные за вас налоги за 2018 год.
Кроме того, максимальный срок возврата налога – 3 года. Таким образом, в текущей ситуации сроком годности справки для налоговой условно можно назвать 3 года.
Сколько действует справка 2 НДФЛ для получения кредита в банке
Каждый банк самостоятельно разрабатывает пакет деловых бумаг для получения ссуды или ипотеки, и определяет срок действия подаваемых справок 2 НДФЛ.
За какой период делается справка 2 НДФЛ для ипотеки
После обращения физ. лица в кредитное учреждение, выдается полный перечень требований для оформления с указанием срока годности каждого из них. Например, установят, что срок действия справки по форме 2 НДФЛ – 1 месяц со дня регистрации.
Также, банк рассматривает доходы за последнее полугодие или год, в таком случае, готовят отчет за этот период, но срок действия будет по-прежнему 1 месяц. И если физ. лицо обратится в банк через пару месяцев, справку придется обновить.
Сведения о доходах для банка
Практически каждый банк включает в список требуемых документов для получения кредита справку о доходах. Это может быть банковский бланк, который необходимо предоставить в бухгалтерию для заполнения или форма 2 НДФЛ. В некоторых случаях сведения о доходах предоставлять не нужно:
- если кредитная сумма не превышает 100000-200000 рублей (внимание будет уделяться кредитной истории, наличию других неисполненных обязательств и т.д., при этом процентная ставка часто завышена);
- если обратившийся за кредитом является клиентом банка, участвующим в зарплатном проекте (например, для Сбербанка представлять информацию о доходах не надо тем, кто получает заработную плату на пластиковые карты Сбербанка).
Эти исключения не касаются ипотеки – для ее получения банк всегда просит предоставить данные о доходе за последние полгода.
Каков срок действия справки 2 НДФЛ для банка? Кредитные менеджеры всегда настаивают на предоставлении сведений о доходе за последние три, четыре, шесть или 12 месяцев – логично, что платежеспособность заявителя будет определяться на момент обращения в банк. Поэтому, если вы взяли документ в бухгалтерии в январе, передумали брать кредит и вернулись к этому вопросу в июне – скорее всего, вам придется обращаться за сведениями о полученном доходе повторно, уже за новый период. В подавляющем большинстве крупные банки устанавливают 30 дней, в течение которых действительны данные о платежеспособности. По указанным причинам 2НДФЛ с сайта ФНС не всегда устроит банк.
Справка о доходах для других организаций
Официальное подтверждение доходов также может понадобиться:
- в пенсионном фонде (для правильного начисления пенсии) – документ действует 30 дней;
- для получения визы. В основном, это нужно для въезда в страны Шенгена, но и в некоторые другие страны (например, Чехия) сведения о доходах понадобятся. Сведения о финансовом состоянии выезжающего актуальны в течение 10-30 дней, предоставляются они на специальном бланке с дополнительным приложением 2НДФЛ. Иногда можно предоставить только 2НДФЛ, без заполнения специальной анкеты о доходах (например, при въезде во Францию). Обычно период, за который нужно предоставить сведения, соответствует последним шести месяцам;
- для органов соцзащиты — для расчета пособия малоимущим семьям (действительность справки, подтверждающей доходы – 30 дней);
- при постановке на учет в Центре занятости гражданин обязан предоставить данные о своем заработке за последние шесть месяцев, документ будет считаться годным в течение 30 дней;
- если оформляется вид на жительство – справка предоставляется в территориальное отделение ФМС и действует 30 дней, если заявителем указано об официальном месте работы к моменту обращения. Если иностранец заявляет, что работал ранее, но впоследствии стал безработным, информация о заработке предоставляется за соответствующий период;
- в органы опеки и попечительства, для подтверждения своего благополучного финансового состояния и возможности воспитывать ребенка (информация действительна в течение 30 дней);
- для судебных органов, когда при рассмотрении дела, например, о взыскании алиментов, разделе имущества, требуются данные о доходах участника процесса.
Отметим, что перечисленные сроки действия справки 2НДФЛ прямо не предусмотрены законодательством России, но на практике требуется соблюдать именно такой период.
Что делать с документами после ликвидации бизнеса
Срок «жизни» бизнеса может быть намного меньше срока хранения документов. Если юридическое лицо или ИП ликвидируется, то документы, подлежащие хранению, необходимо сдать в архив.
Можно воспользоваться услугами любого архива – как муниципального, так и частного. При большой загруженности учреждение может отказаться принимать документы небольшого срока хранения (например, налоговую документацию).
В этом случае учредители должны самостоятельно обеспечить сохранность бумаг до окончания установленного срока. Но документацию длительного срока хранения (более 10 лет), а к ней, в основном, относятся кадровые документы, архив точно примет.
В некоторых субъектах РФ налоговики не выдают лист записи об исключении компании из ЕГРЮЛ без справки о сдаче документов в архив.
Кроме того, ликвидационная комиссия обязана закончить все дела организации, в том числе и позаботиться о документации. Если этого не сделать, то ликвидаторы могут быть привлечены к административной ответственности по ст. 13.25 КоАП РФ. Штраф для должностного лица в данном случае составит от 2,5 до 5 тыс. руб.
Если срок действия справок для ипотеки истек
Несмотря на то, что справки 2-НДФЛ и по форме банка действительны на протяжении довольно длительного времени (от 12 до 45 дней), иногда люди, занятые сбором документов и мероприятиями по поиску объекта недвижимости, упускают эти сроки. Примет ли банк такие справки? Очень редко кредиторы идут на уступки, обычно просроченную справку не принимают, она будет просто недействительна. Особенно справку по форме банка. И незадачливому клиенту придется идти и делать справку заново.
Рекомендуемая статья: Условия ипотеки ЮниКредит банка
В наше время уже почти не осталось людей, которые бы никогда не брали кредит в банке. Люди обращаются и за ипотекой довольно часто. Раньше банки практически всегда отказывали в ипотечном кредите при наличии у человека непогашенного кредита. Но здравая конкуренция среди банков сделала свое дело и появились одобрения по ипотеке с отлагательным условием.
Законом не предусмотрены нормы, регулирующие вопрос о том, сколько действительна справка 2-НДФЛ для кредита. По сути, получая такую бумагу в бухгалтерии у работодателей, люди могут ее использовать спустя годы или месяцы. К примеру, в том случае, если в будущем сотруднику придется доказывать какие-то обстоятельства с фактами, которые связаны с финансовым состоянием и заработками, суду можно будет предоставить этот документ.
Подобные ситуации могут возникать при споре, связанном с разделом имущества, алиментными обязательствами, взысканием долгов и так далее. В это же время кредитные учреждения с налоговыми органами могут по своей инициативе устанавливать свои правила расчета периода действия справки о прибыли, которым человек вынужден подчиняться.
Что делать, если нет официальной работы
Если человек безработный или официально не оформлен на предприятии, нельзя отказываться от возможности получить дополнительную финансовую помощь. Наша фирма занимается не выдачей «липовых», а вполне легальных справок о заработной плате. Дело в том, что в наших активах есть реальные организации, через которые выдаются требуемые документы. А, учитывая тот факт, что сколько годна справка 2 ндфл для соцзащиты, мы можем сделать задним числом любой бланк.
Купить нужный бланк очень просто, достаточно лишь продиктовать оператору некоторую важную информацию:
-
назначение 2 ндфл;
-
желаемый уровень дохода;
-
город проживания и адрес постоянной регистрации;
-
желаемую должность;
-
за какой срок нужна форма 2 ндфл (месяц, квартал, год).
Сколько действительна справка 2-НДФЛ
Налоговые агенты (имеются в виду фирмы, предприятия, индивидуальные предприниматели, выплачивающие доход физическим лицам) должны при поступлении заявки от налогоплательщика (сотрудника налогового агента) оформить ему справочный расчет 2-НДФЛ (п. 3 ст. 230 НК РФ) за любой период, предшествующий дате заявки.
Актуальный бланк 2-НДФЛ за 2021 год можно скачать здесь.
Образец заявления на выдачу справки 2-НДФЛ можно скачать в КонсультантПлюс. Для этого оформите пробный демо-доступ системе К+. Это бесплатно.
И хотя срок действия справки 2-НДФЛ не ограничен, ее содержимое и дата должны отвечать целям, для которых она берется сотрудником. Так, 2-НДФЛ бывает нужна:
- для подготовки декларации 3-НДФЛ;
- при обращении за кредитом.
Срок действия и срок сдачи справки 2-НДФЛ для банка
Чрезвычайно распространено требование кредитных учреждений (при обращении к ним граждан для заимствования денежных ресурсов на различные нужды) по запросу расчета 2-НДФЛ.
Срок действия справки 2-НДФЛ для банка будет определяться его требованиями к периоду подтверждения заработка и/или дате ее составления, которые могут различаться в каждом отдельном случае в зависимости не только от кредитной организации, но и от особенностей кредитного продукта, на который притязает потенциальный заемщик.
Что же касается срока сдачи 2-НДФЛ банку, то он обуславливается временными границами передачи в банк всех документов, необходимых для рассмотрения запроса по получению заемных средств.
О проверке банками справки 2-НДФЛ для кредита читайте здесь.
Какую 2 ндфл надо для имущественного вычета
Практически все сведения о начисленном и выплаченном вознаграждении каждого сотрудника, можно узнать из формы справки формы 2-НДФЛ. Данный документ предоставляется работнику по его требованию. На его основании можно узнать, приобретая квартиру, за какой период нужен доход, чтобы получить максимальный размер налогового вычета.
- При покупке на территории Российской Федерации квартиры или комнаты (доли/долей в них):
- собственно покупка квартиры или комнаты (доли/долей в них);
- приобретение прав на квартиру или комнату (доли/долей в них) в строящемся доме;
- приобретение отделочных материалов;
- работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них), в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
За какой период нужна справка 2 ндфл для налогового вычета
Для безработных граждан и лиц, которые не смогли по каким-либо причинам получить справку от бывшего работодателя, предусматривается два варианта обращения. В первом случае им нужно посетить Налоговую службу. Второй вариант дает возможность формирования справки через личный кабинет налогоплательщика на официальной странице ФНС России в интернете.
- Паспорт и ИНН (копии);
- Справка с места работы по форме 2-НДФЛ за период, по которому Вы хотите получить налоговый вычет, т.е. если Вы собираетесь получить вычет за 2014 год, то и справка по форме 2-НДФЛ у Вас должна быть за полный 2014 год;
- Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ);
- Свидетельство права собственности на объект недвижимости, в случае если он приобретался в совместную собственность – необходимо заявление о распределении процентов;
- Платежные документы (копии), являющиеся подтверждением уплаты денежных средств налогоплательщиком (акт о закупке материалов у физ. лиц с указанными паспортными данными продавца, также адресными данными, выписка из банка о перечисленных средствах на счет продавца со счета покупателя, кассовые чеки, товарные чеки и т.д.).
- Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, выданное налоговой инспекцией (если имущественный вычет заявляется работодателю).