Как избежать блокировки счета в банке при работе с криптовалютами?
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как избежать блокировки счета в банке при работе с криптовалютами?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если пользователь криптовалют активно использует свой личный счет для покупки и продажи криптовалюты, и количество его операций и контрагентов превышают указанные в методических рекомендациях значения, то да, его счет может быть заблокирован банком, объяснил член Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Ефим Казанцев.
Как избежать блокировки счета?
Больше всего пользователей волнует, как продолжать работу с криптовалютами и при этом не опасаться, что в один прекрасный день все средства на карте будут “заморожены до выяснения обстоятельств”. Именно поэтому мы спросили у экспертов, есть ли какой-то законный способ избежать блокировки счета?
Данатар Атаджанов так высказался по этому поводу:
“На самом деле, в последних рекомендациях ЦБ перечислил не так много признаков, по которым следует блокировать счет – всего восемь. Их просто нужно соблюдать. Здесь важно, как непосредственно банки будут относиться к этим рекомендациям. По факту мы видим, что несмотря на предписания, далеко не все счета и платежи в адрес криптовалютных компаний блокировались. Использовать повальные блокировки счетов банки вряд ли будут, иначе они рискуют столкнуться с массой бумажной волокиты и судебных тяжб, поскольку криптовалюты не запрещены и в случае доказанной законности операций, банк вынужден будет разблокировать счет.”
Аарон Хомский в свою очередь отметил, что криптоинвесторы при невысокой частоте операций могут избежать блокировки банком их счета. В то же время нельзя исключать, что держателям криптовалют придется искать новые способы по вводу/выводу средств в рублях, если будет заблокирована сама такая возможность у обслуживающей их интересы на крипторынке организации, как это произошло с покерными онлайн-румами. Возможность обойти ограничения останется при использовании зарубежных платежных систем. Но, как показывает пример Binance, нельзя исключать ограничений и зарубежными регуляторами.
Закон 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах» — кратко
Что представляет собой федеральный закон о цифровых финансовых активах? Какой статус криптовалют в РФ на сегодняшний день и что поменялось с принятием этого закона? Кого коснутся изменения? На что обратить внимание в первую очередь?
С 1 января 2021 года вступил в силу закон 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах». Этот закон сыроват, не доработан, в себя включает отсылки и намеки на то, что будут другие федеральные законы и правовые акты, которые будут его дополнять. Из того что мы имеем на сегодняшний день, законодатель ввёл 2 определения: цифровой финансовый актив и цифровая валюта.
В международной практике таких понятий мы не встречали. Россия пошла своим особенным путём. Это аналог цифровой акции компании, то есть по факту это токены — security token, которые выпускают компании.
Как не получить блокировку банковского счёта из-за криптовалютных операций?
«Анонимные» криптовалютные операции сразу же перестают таковыми быть, как только деньги с криптокошелька уходят на банковскую карту. Достаточно произвести всего одну такую операцию, чтобы ваша личность была установлена.
При этом многие банки подозрительно относятся к криптовалютным транзакциям. Уже были случаи, когда счета блокировались, несмотря на отсутствие веских причин. Например, один пользователь продал Биткоина на 40 тысяч рублей частному лицу, но как только деньги пришли на карту, она оказалась заморожена. Другие сталкивались с тем же самым, когда проводили обмен криптовалют на фиат через криптобиржи.
Обычно всё происходит так:
- Пользователь совершает некие обменные операции. Например, покупку или продажу криптовалюты.
- Ему приходит сообщение от банка, что счёт или карта заморожены.
- Далее нужно приложить много усилий, чтобы снова получить к средствам доступ. Часто для этого придётся демонстрировать документы или историю своих транзакций.
Где хранить криптовалюту?
Система хранения криптовалют чем-то похожа на банк, только вместо номера счета у владельца будет уникальный адрес, своего рода зашифрованный код. Используя этот код, можно покупать и продавать токены. Код создается в блокчейне, с помощью которого и формируется ваш кошелек. Кошельки бывают «горячими» и «холодными».
«Горячий» криптовалютный кошелек постоянно подключен к интернету. Доступ к нему обеспечивают специальные онлайн-сервисы: отдельные платформы в сети и мобильные приложения, а также кошельки, встроенные в криптобиржи. Проще говоря, «горячий» кошелек — это постоянный интернет-адрес, на котором лежат виртуальные деньги. С помощью такого кошелька можно быстро продавать и покупать монеты, без выполнения дополнительных проверок транзакций.
«Холодный» кошелек не имеет постоянного подключения к сети: криптовалюта хранится офлайн под защитой персонального ключа. Чаще всего «холодный» кошелек представляет собой флешку или любой другой физический носитель, на который записан код. Существуют даже специальные так называемые аппаратные кошельки для криптовалют, их легко найти в любом онлайн-магазине. Аппаратный кошелек — это специальное электронное устройство, совместимое с компьютером и похожее на флешку с небольшим экраном.
Процесс использования такого кошелька выглядит примерно следующим образом: носитель подключается к компьютеру → происходит авторизация через ключ → владелец кошелька совершает необходимые ему операции с криптовалютой (продажа/покупка) → аппаратный кошелек отключается от компьютера. «Холодный» кошелек — это своего рода ячейка в банке, доступ к которой вы получаете только в нужный вам момент. Даже если устройство потеряется, опасность взлома минимальная, поскольку доступ защищен PIN-кодом.
Одно из основных отличий «горячего» кошелька состоит в том, что он не имеет такого высокого уровня защиты, как «холодный». Поэтому «горячий» кошелек используют для быстрых транзакций небольших сумм, а «холодный» выбирают для хранения крупных.
Криптовалюта в России
В январе 2021 года в России вступит в силу Закон “О цифровых финансовых активах” (ЦФА). Несмотря на то, что этот документ разрабатывался и принимался более 2 лет, в нем существуют пробелы, волнующие представителей крипто бизнеса. Например, данный закон признает цифровую валюту средством для осуществления платежей и может быть инвестицией.
Однако, согласно ст. 14 этого же закона, физическим и юридическим лицам, запрещается использовать цифровые валюты для оплаты за товары или услуги.
Такая ситуация абсолютно противоречит признания криптовалюты, платежным средством и полностью запрещает ее использование на территории Российской Федерации.
Также, согласно новому законодательству, цифровую валюту возможно будет защитить в судебном порядке, только в том случае, если она была задекларирована с учетом всех требований и с нее были уплачены все налоги.
Механизм, относительно, проверки декларирования и уплаты налогов с криптовалюты в России, пока еще не урегулирован.
Что делать, если банк или платежная система заблокировал или закрыл счет?
Внезапное блокирование счета может стать неприятной новостью для трейдеров, пытающихся использовать свои банковские счета для покупки криптовалюты на биржах. И для понимания всей ситуации, мы приведем два простых примера.
Вот один сценарий развития событий — трейдер пытается купить Биткоин, однако, банк блокирует счет, после стоимость на этот актив взлетает. Самое обидное в этой всей ситуации, что цена на Биткоин увеличивается уже после того, как банк заблокировал транзакцию.
Или другой вариант — трейдер купил Биткоин на спаде, чуть позже стоимость криптовалюты возрастает и он решает получить прибыль за счет разницы. Надеясь обналичить свои деньги, банк блокирует его транзакцию, в этот момент Биткоин начинает резко падать, а вместе с ним и прибыль трейдера.
Банки имеют полное право заблокировать вашу транзакцию, связанную с цифровой валютой и запросить у вас объяснения относительно законности такой операции. И это будет законно.
Что учесть перед покупкой криптовалюты в РФ
Перевод фиатных денег в криптовалюту — возможность защититься от инфляции, сохранить сбережения и вывезти деньги за границу в сумме более 10 000 долларов (если требуется). Но перед переводом накоплений в Биткоины, USDT или другие монеты, учтите ряд нюансов:
- Сделки с криптой в РФ разрешены, но имеющиеся активы являются имуществом. Последнее облагается налогом с учетом действующей ставки.
- Законодательного запрета майнинга в РФ пока нет, но такое решение может быть принято со временем.
- Вывести средства с биржи на VISA или MasterCard не получится. В качестве альтернативы можно использовать Мир или Union Pay.
- Покупка Bitcoin предоставляет возможность дополнительного дохода посредством продажи после роста курса, получения бонусов и т. д.
- Зарегистрироваться и пройти верификацию на бирже криптовалют можно онлайн.
- Зачисление средств на биржевую платформу доступно через любой банк РФ, на который не наложены санкции.
Обмен криптовалюты – это законно?
Да, законно, но не всегда.
Крипта или же цифровая валюта в терминологии Федерального закона № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 31 июля 2020 г. («ФЗ «О ЦФА»») признается имуществом.
Под криптой в этой статье мы понимаем именно цифровые валюты (BTC, ETH и многие другие монеты, которые выпущены на блокчейне и где нет эмитента – обязанного лица), а не цифровые финансовые активы.
ФЗ «О ЦФА» запрещает принимать крипту в качестве оплаты за товары, работы или услуги*. Запрета на обмен крипты нет.
* Распространяется на юридические лица, личным законом которых является российское право, филиалы, представительства и иные обособленные подразделения международных организаций и иностранных юридических лиц, компаний и других корпоративных образований, обладающих гражданской правоспособностью, созданные на территории Российской Федерации, физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев («Резиденты России»).
Также в России запрещается распространение информации о предложении или приеме цифровой валюты в качестве встречного предоставления за передаваемые ими (им) товары, выполняемые ими (им) работы, оказываемые ими (им) услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров (работ, услуг).
Зачастую ИП снимают деньги наличными и далее тратят наличные на расходы, связанные с основной деятельностью, некоторые даже налоги оплачивают со своих личных счетов, а не со счета ИП.
Как защититься. В условиях ужесточения контроля за наличкой имеет смысл все расходы, связанные с деятельностью, оплачивать с расчетного счета ИП. Постараться разделить личные финансы и рабочие. Даже если предприниматель работает на УСН с объектом «доходы», и у него нет обязанности вести учет расходов, все равно оплачивать все товары и услуги с расчетного счета ИП. Это позволит снизить риск блокировки счетов. Надо менять свои привычки и приспосабливаться к новым реалиям. Если все-таки что-то пришлось купить за наличные, то важно сохранить все чеки, чтобы в случае необходимости их можно было предоставить в банк.
Какая статья за драку с телесными повреждениями?
Статей за нанесение телесных повреждений несколько, они могут быть административными или уголовными, в зависимости от обстоятельств драки. Последствия рукоприкладства могут быть разными — кто-то избил до полусмерти прохожего, кто-то поставил синяк супруге, кто-то толкнул в пылу ссоры знакомого, и тот упал, больно ударившись. Выдергивание волос, выкручивание рук — все это тоже может классифицироваться как нанесение телесных повреждений.
Наказание должно соответствовать деянию, поэтому за синяк на скуле будет одна статья, за отбитые почки — другая. И даже когда на теле не осталось никаких следов, в дело все равно может вступить статья о побоях — если после драки пострадавший отправился к врачу, и тот зафиксировал, что человек чувствовал боль или головокружение.
Очень много случаев избиения не доходят до полиции, особенно если речь идет о домашнем насилии. Но драки — они и в Африке драки, и обидчик должен быть наказан. Как известно, с 2017 года легкие повреждения, нанесенные членами семьи, были декриминализированы, но впоследствии к закону приняли многочисленные поправки. Так что нельзя думать, что, периодически избивая близких, можно избежать уголовного преследования. Такие дела нельзя спускать на самотек. Обращение в суд — верный способ добиться справедливости. Особенно если заручиться поддержкой опытного адвоката.
Как избежать блокировки счета по 115-ФЗ при p2p торговле криптовалютой?
Как всегда, однозначного ответа на вопрос, какой налоговый режим при операциях с криптовалютами выбрать — нет. Попробуем разобраться.
Мы не даем консультации и не предоставляем инвестиционные услуги. Сообщите нам, если вы получаете такие предложения от нашего имени.
Важно отметить, что физические лица подают налоговую декларацию раз в год, а юридические помесячно или поквартально. В них они отражают доходы, полученные при продаже криптовалюты, стоимость ее приобретения, а также возможный прирост криптовалюты, то есть получение дохода в натуральной форме. Налог уплачивается, соответственно, раз в год или поквартально.
Налог на прирост капитала для криптовалюты действует так же, как и для других активов: если в сделках понесен убыток, можно заявить об убытке и сэкономить на фискальных отчислениях. Существует два разных типа налогов на прирост капитала: долгосрочные и краткосрочные.
Чтобы избежать блокировки счетов, необходимо не превышать лимиты, указанные в рекомендациях ЦБ и не совершать иных действий со своим личным счетом, которые банк может посчитать подозрительными, пояснил эксперт. По его словам, для торговли криптовалютами лучше использовать расчетный счет ИП или юрлица.
Требование о курсовой переоценке криптовалюты для юридических лиц сейчас отсутствует. То есть, когда криптовалюта лежит на кошельке и растет в цене и в рублевом эквиваленте, прирост стоимости не облагается налогом до момента, пока вы ее не продадите.
При обмене одной криптовалюты на другую, если они менялись в количестве одна к одной, то это товарообменная операция. Налог с нее платить не нужно. Однако если возникает прирост имущества, то налог платится со стоимости прироста имущества.
К тому же действующие в России онлайн-криптообменники не смогут в текущей ситуации пополнять свои запасы наличных долларов — рано или поздно валюта может закончиться.
Может ли быть заблокирован счет пользователя криптовалют?
Если пользователь криптовалют активно использует свой личный счет для покупки и продажи криптовалюты, и количество его операций и контрагентов превышают указанные в методических рекомендациях значения, то да, его счет может быть заблокирован банком, объяснил член Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Ефим Казанцев.
Если счет оказался заблокирован, нужно связаться с банком и убедить его, что счет не используется в каких-либо противоправных целях. Нужно быть готовым к тому, что свои слова придется подкреплять документами, предупредил Казанцев.
Он обратил внимание, что с точки зрения действующего законодательства и Центрального Банка использование личного счета для занятия любой деятельностью, направленной на систематическое получение прибыли (предпринимательской деятельностью) уже является противоправным. В России для занятия предпринимательской деятельностью должны использоваться расчетные счета ИП или юридического лица, либо счет гражданина, зарегистрированного в качестве самозанятого.
Если гражданин ни в одном из этих качеств не зарегистрирован, но при этом фактически использует свой личный счет, например, для заработка на криптовалюте, то он с точки зрения ЦБ занимается незаконной предпринимательской деятельностью.
Рассказываем, как законно не платить налоги с крипты — хоть на миллион долларов
- Вы заработали на купле-продаже криптовалюты, продали намайненную криптовалюту.
- Вы перечислили фиатные деньги на «официальную» банковскую карту и/или приобрели дорогостоящее имущество: автомобиль, квартиру и так далее.
- Из-за превышения расходов над доходами вами заинтересовалась налоговая (или вы сами решили подготовиться).
- Сбор документов, подтверждающих операции с криптовалютами, доходы от которых не облагаются налогами (пока что), либо документов, подтверждающих майнинг.
- Сбор документов, подтверждающих курсовую разницу — ваш заработок.
На днях биткоин вновь показал всю свою сущность, забравшись выше $60 тыс. за единицу и поставив тем самым очередной исторический рекорд. На фоне этого уже не кажется столь уж невероятной возможность добраться до очередной «психологической» отметки в $70 тыс., а там и до $100 тыс. недалеко. Правда, есть также вероятность, что крипта снова рухнет, как это бывало — для «мыльных пузырей» это нормально.
А теперь представьте, что вы были настолько удачливы, что успели приобрести десяток «монеток», когда они были по $5 тыс. Курс высокий, но где-то внутри вы понимали: будет дороже. Намного. Это произошло, и ваши «инвестиции» размером в $50 тыс. честно заработанных (взятых в кредит, полученных от продажи машины и квартиры в райцентре — неважно, главное, чтобы это подтверждалось документально) внезапно превратились в полмиллиона долларов. Не так выгодно, как лотерея, но тем не менее.
Ограничения на любые операции со счетом останутся в силе до тех пор, пока владелец счета документально не подтвердит источники доходов, а предоставленная информация не удовлетворит контролирующую службу банка и РосФинМониторинг.
- Подтвердить происхождение средств. Надо объяснить и доказать происхождение поступивших денег. Но не все так просто. Суммы меньше ₽200,000 можно не подтверждать документами. К переводам выше ₽200,000 надо приложить договор и информацию по контрагентам. Без таких документов банк вряд ли разблокирует счет. Но, как правило, никаких документов нет — максимум это скрины переводов от бирж или обменников. Даже документы от лицензированных площадок могут не удовлетворить банки. Если подтверждающие документы и обоснование источников средств не устроят банк, разбирательство может затянуться на неопределенный срок.
- Сотрудничать с поддержкой банка. Популярна точка зрения, что банки могут использовать криптовалюты как повод для отъема денег. На самом деле банкам это не нужно. Им выгоднее, чтобы вы оставались их клиентом, а они зарабатывали на комиссиях, обслуживании счета и кредитах. Счета блокируют, чтобы перестраховаться. Поэтому сотрудничайте с поддержкой и доказывайте им, что вы законопослушный гражданин и ничего не нарушали.
- Предать ситуацию максимальной огласке. Если ваши действия законны, напишите пост в соцсетях или заметку в профильном СМИ. Банки не любят шумиху — случай с Давидом Оганяном это доказывает.
Налог на криптовалюту: какие операции облагаются налогом
Если все хорошо и банк доволен предоставленными вами доказательствами легальности денег, вам откроют доступ к счету и всем вашим деньгам. Но это не значит, что проблем больше не будет. Например, теоретически вы можете получить штраф за неуплату налогов на доход от продажи криптовалюты, как это бы произошло в случае с продажей недвижимости.
Если банку будет недостаточно представленных вами доказательств того, что средства были получены легальным путем, то ваши деньги останутся замороженными до окончания разбирательства. Тогда банк:
1) либо переведет деньги обратно отправителю,
2) либо попросит закрыть счет и открыть его в другом банке, куда и переведет все деньги, взяв 5–15% средств в виде комиссии.
Также вас могут внести в единый банковский реестр неблагонадежных клиентов, так называемый «черный список»: открыть счет станет сложнее, транзакции будут проверять внимательнее.
Самая большая проблема возникнет, если торговлю криптовалютами в банке классифицируют как незаконную предпринимательскую деятельность. Это может грозить штрафом или арестом. Впрочем, для таких обвинений должны быть веские поводы — например, незаконная организация обменника, где были совершены операции на десятки миллионов рублей.
По большому счету банкам нет дела до криптовалют. Блокируя счета за операции с ними, банки лишь соблюдают требования законодательства. Но пока власти считают использование криптовалют поводом для подозрений в отмывании денег и финансировании терроризма, перевод цифровых активов в фиатные валюты остается рискованным.
Нам же остается ждать закона, который детально пропишет условия торговли децентрализованными монетами. Однако, глядя на Закон о ЦФА и на то, что регуляторы до сих пор относят операции с криптовалютами к подозрительным, не думаем, что будущий законопроект сильно упростит жизнь держателям криптовалют. Вполне вероятно, мы получим более жесткие правила проведения сделок с криптовалютами.
Владеть, покупать и продавать криптовалюты не запрещено.
Пока никаких уголовных последствий за получение дохода от продажи криптовалюты нет. Если банк или Росфинмониторинг удовлетворили документы, вас максимум попросят доказать уплату налогов. Налоговые резиденты России (те, кто живет в стране больше 183 дней в году), должны заплатить с продажи подоходный налог в размере 13%.
Если банк не удовлетворят подтверждающие документы, деньги могут зависнуть надолго. «Если обоснований перевода нет, банк может отправить деньги обратно и выдать только те, что были на счете изначально. Если обоснование слабое, банк может попросить забрать деньги, закрыть счет и больше с ним не работать. За перевод денег в другой банк с бывшего клиента возьмут комиссию в размере 5-15% от суммы перевода», — рассказывает Роман Янковский. В худшем случае могут наложить штраф за неуплату налогов.
Чтобы избежать блокировки счетов, необходимо не превышать лимиты, указанные в рекомендациях Банка России и не совершать иных действий со своим личным счетом, которые банк может посчитать подозрительными. По словам Казанцева, для торговли криптовалютами лучше использовать расчетный счет ИП или юрлица.
Адвокат, преподаватель Moscow Digital School Дмитрий Кириллов добавил, что купля-продажа криптовалюты законом полноценно не урегулирована, равно как и правовой статус самой криптовалюты:
«То, как это сделано в законе о цифровых финансовых активах, увы, сложно назвать регулированием — начиная от терминологии (цифровая валюта — криптовалюта) и заканчивая избирательным признанием цифровой валюты в качестве имущества для ограниченного перечня операций».
Рекомендации не говорят о безусловной блокировке банковских счетов, с помощью которых обменивается криптовалюта, регулятор просто призывает банки более детально проверять их на предмет использования очевидно незаконных расчетов. Кириллов порекомендовал не использовать сервисы, упомянутые в заявлении ЦБ, а также задуматься о структурировании деятельности по обмену криптовалюты в рамках российского законодательства.
Банк заблокировал счет за операции с криптовалютами: что делать?
В Украине ситуация не лучше. Министерство цифровой политики считает, что рынок, связанный с криптовалютой в Украине не развит еще, при этом большая часть его операций находятся в серой зоне. Что касается урегулирования вопроса на законодательном уровне, законопроект “О виртуальных активах” уже был зарегистрирован и подан на рассмотрение ВРУ. Ожидается, что уже осенью 2020 года закон будет принят.
Правда, параллельно с этим законопроектом дополнительно был внесен еще один очень важный проект, позволяющий изымать криптовалюту, полученную преступным путем.
НБУ также отреагировал на операции, связанные с криптовалютами и утвердил порядок финансового мониторинга, в котором отнес транзакции с виртуальными активами, как высокорисковые.
Однако, пока законопроект “О виртуальных активах” не принят, НБУ не спешит применять, прописанные тезисы в финансовом мониторинге по отношению к таким операциям. Правда, все изменится сразу, после вступления закона и поверьте, тогда банки начнут массово блокировать счета своих клиентов.
Незаконной предпринимательской деятельностью является получение предпринимательского дохода более 2-х раз в год.
Попробуем проследить логику налоговиков:
- Согласно статьи 11 НК РФ индивидуальные предприниматели — это физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
- Согласно статье 2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
- Таким образом, лицо, ведущее деятельность по«систематическому получению прибыли» на свой страх и риск можно назвать предпринимателем, и оно должно зарегистрироваться в качестве ИП. Систематическим получение дохода, по мнению налоговиков, считается – более 2-х раз в год. Логика перетекает из определения термина «систематический», приведенного в пункте 3 статьи 120 НК РФ. В абзаце 3 этого пункта говорится о том, что под «систематическим» нарушением правил учета доходов и расходов понимается совершение нарушения два раза и более в течение календарного года. Аналогичным образом налоговики оценивают и «систематичность» получения физлицом прибыли от совершения им тех или иных возмездных сделок (письма УФНС России по г. Москве от 14.03.05 № 09-10/15594 и УМНС России по г. Москве от 30.03.04 № 29-08/21721).